В 90-е годы скрыть теневые доходы не составляло труда. Преступники использовали такие стратегии по отмыванию средств, как открытие фирм-однодневок, и завышение цен за свои товары и услуги.

По сравнению с рядом государств, ОАЭ является относительно молодой развивающейся страной, и власти приняли решение придерживаться международных протоколов по противодействию отмывания денег (ПОД), и финансирования терроризма (ФТ). По мнению многих инвесторов, ОАЭ были и остаются одной из самых привлекательных площадок для инвестиций и ведения бизнеса в мире.

В этой статье мы хотели бы поговорить о мерах, предпринимаемых властями Эмиратов для урегулирования поступающих в страну зарубежных инвестиций. В частности, рассмотрим платформу «goAML». Государство запустило платформу goAML в 2019 году, и стало первой страной в регионе залива, принявшей данную программу. Права на создание системы goAML принадлежат ООН. Система впоследствии была внедрена в Подразделение Финансовой Разведки (ПФР).

Что такое Подразделение Финансовой Разведки?

Это национальный орган страны, выполняющий функции анализа и раскрытия следующей информации:

• Подозрительных транзакций
• Любой информации об отмывании денег
• Финансовых правонарушений любого рода, включая финансирование терроризма

Кроме того, ПФР занимается сбором сопутствующей информации с подотчетных организаций, будучи уполномоченным для дальнейшего оперирования фин. и прочей информацией, для более эффективного осуществления своих функций. Итак, две основные задачи ПФР — это борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Что такое goAML?

Таким образом, goAML — это программное обеспечение, разработанное для ПФР в качестве решения для ПОД/ФТ, и борьбы с разного рода финансовыми нарушениями. Здесь важно отметить, что платформой GoAML управляет Министерство Экономики ОАЭ, которое, в свою очередь, оставляет за собой право проводить периодический аудит организаций. Подобные ревизии включены в практику применения системы в стране. Аудиты могут включать:

• Принципы и процедуры ПОД/ФТ
• Внутренняя оценка риска
• Периодические отчеты ПОД/ФТ
• Тревожные сигналы, потенциально свидетельствующие о подозрительных транзакциях
• Идентификационные протоколы видных политических деятелей

Програмное обеспечение было разработано Управлением ООН по наркотикам и преступности (УНП ООН). УНП ООН является централизованной системой, с 50 ПФР по всему миру.

goAML в ОАЭ

Закон, который регулирует ПОД/ФТ, а также финансирование организованной преступности, это Федеральный Закон No 20 от 2018. Следовательно, внедренная система goAML в ОАЭ должна функционировать в соответствии с Законом. Министерство Экономики подготовило план внедрения системы goAML, разработанное для урегулирования Установленных нефинансовых предприятий и лиц определенных профессий (УНФПП).

Предприятия, которые работают на территории ОАЭ, должны зарегистрироваться на платформе goAML, и следовать дальнейшим инструкциям. Как система, признанная на международном уровне, goAML признана выявлять сообщения о подозрительных операциях.

Кто должен быть зарегистрирован в системе?

Предприятия, подходящие под категорию УНФПП:

• Фин. организации, регулируемые Центральным Банком (DFSA, SCA, ADGM)
• Брокеры и агенты по недвижимости
• Адвокаты и Нотариусы (деятельность вкл. управление финансами клиента, сопровождение при покупке недвижимости в ОАЭ, управление депозитным счетом и счетом ценных бумаг)
• Независимые юристы
• Независимые бухгалтеры
• Дилеры драгоценных камней и металлов
• Компании, занимающиеся оказанием корпоративных услуг, трастовые компании (деятельность вкл. открытие юр. лиц, холдингов, оказание услуг доверительного управления, секретарских услуг, предоставление номинальных директоров, или партнеров для юр. лиц)

Перечень требований к УНФПП может быть дополнен или изменен Министерством Экономики ОАЭ.

Штрафы

Теперь, рассмотрим возможные санкции, которые могут возникнуть в результате несоблюдения установленных правил. В контексте регулирования ПОД, несвоевременная или отсутствующая регистрация в системе может повлечь за собой штрафы в размере от 50,000 до 5 млн. Дирхамов, и/или тюремное заключение на срок до 10 лет. Штрафы между 300,000 Дирхамов и 10 млн. Дирхамов, а также тюремное заключение могут ожидать тех, кто совершил какое-либо фин. преступление через некоммерческие или нелегальные организации, либо тех, кто неоднократно был замечен в подобных преступлениях. В данном случае, нет минимального размера правонарушений, чтобы считаться фин. преступником, и наказание будет ждать вне зависимости от суммы.

В контексте борьбы с ФТ, наказанием может стать тюремное заключение, начиная с 10 лет, до пожизненного заключения. Штрафы начинаются от 300,000 до 10 млн. Дирхамов. Штрафы для юр. лиц могут варьироваться в области от 500,000 до 50 млн. Дирхамов, с последующей ликвидацией учреждения.

В случае, если подозрительная фин. операция не была сообщена в соответствующие органы, штрафы варьируются от 100,000 до 1 млн. Дирхамов. В некоторых случаях нарушителя ожидает тюремный срок. Сообщение заведомо ложной информации также влечет за собой штрафы.

ЦБ ОАЭ может заморозить подозрительную транзакцию на 7 дней, а прокурор обладает полномочиями продлить процесс проверки на срок, который он посчитает адекватным обвинению.

Если вы хотите получить консультацию, или помощь в сопровождении регистрации вашего бизнеса на портале goAML, пожалуйста, свяжитесь с нами. 

Марсель Шадманов

Руководитель отдела корпоративных услуг в Garant Business Consultancy DMCC

Тел: +971 4 421 4335

Email: info@garant.ae